Aloitusyritysten, erityisesti teknologiamaailmassa, tarjoamat osakeoptiot ovat tunnetusti rikastaneet onnekkaita työntekijöitä.

mitkä ovat parhaat kynttilät ostaa

Tietyn ikäiset muistavat tietysti 1990-luvun dot-com-buumin ja kaikki osakeoptioiden ansiosta syntyneet miljonäärit. Merkittävimpiä viimeaikaisia ​​esimerkkejä on Tesla, jonka perusti nyt miljardööri Elon Musk. Kuten monet muutkin teknologia-alan yritykset, Tesla tarjoaa osakeoptioita osana korvauspaketteja. Mutta kalliiden sähköajoneuvojen valmistajan tapauksessa vaihtoehtoja tarjotaan kaikki työntekijöitä, ei vain johtajia tai johtajia. Ja milloin Teslan osakkeet hinta noussut yli 200 prosenttia vuonna 2020 , yhtäkkiä syntyi täysin uusi ryhmä 'Teslan miljonäärejä'.

Täytyy olla mukavaa, eikö? Tosiasia on, että osakeoptioita eivät tarjoa vain uudet yritykset. Näitä ohjelmia tarjotaan useilla toimialoilla, mukaan lukien valmistus, rahoitus ja rakentaminen. Hyvin hoidettuina työntekijöiden osakeoptiot (ESO) voivat olla uskomattoman tuottoisa korvausmuoto.

Perustasolla tämäntyyppiset optiot antavat työntekijöille mahdollisuuden ostaa yrityksen osakkeita tietyllä hinnalla; muissa tapauksissa varastot myönnetään työntekijöille osana heidän kokonaispalkkiotaan. Lisäksi työntekijät voivat yleensä myydä kyseiset osakkeet ostotarjouksen aikana, kun yritys on vielä yksityinen tai sen jälkeen kun yleisö on mennyt pörssiin – tällä liikkeellä on tietysti arvoa vain, jos yhtiön osakkeen markkinahinta on enemmän kuin kyseisestä osakkeesta maksettu hinta.

Mutta mitä sinun pitäisi tietää yrityksen osakkeiden ostamisesta ja myymisestä (tunnetaan myös nimellä optioiden käyttäminen), jotta voit hyödyntää turvallisesti ja tehokkaasti suurimman osan tästä mahdollisesti arvokkaasta työntekijän korvausmuodosta?

Myönnämme etukäteen, että tämä on erityisen monimutkainen aihe, ja tässä on muutamia keskeisiä huomioita Optas Capitalin perustajilta Meghan Raileylta ja Fritz Glasserilta, jotka ovat erikoistuneet ohjaamaan yksilöitä tehokkaan osakeoptioiden hallinnan kautta.

Vastaavia tuotteita

Kehitä sijoitusstrategia osakeoptioillesi

Ehkä yksi tärkeimmistä toimenpiteistä työntekijöiden osakeoptioiden suhteen on yleisen sijoitusstrategian kehittäminen heille sen siipimisen sijaan. Kun aloitat tämän ponnistelun, kysy itseltäsi erityisesti: Kuinka paljon rahaa olet valmis ottamaan riskin näiden osakeoptioiden ostamisesta?

'Oleta, että menetät kaikki rahat', Glasser sanoo. 'Kuinka paljon voit menettää etkä vaikuttaisi elämäntapaasi tai vaikutat itseesi psykologisesti?'

Aloita laskemalla vaihtoehtojesi harjoituksen kokonaiskustannukset ja vertaa sitä käteismäärään, joka sinulla on käsilläsi ja olet valmis häviämään pahimmassa tapauksessa, Glasser sanoo. Jos sinulla ei ole varoja käytettävissä, mutta haluat silti käyttää vaihtoehtojasi, keskustele rahoitusneuvojan kanssa joistakin luovista ratkaisuista, joita voi olla tarjolla.

Ymmärrä verovaikutukset

On myös tärkeää selvittää verot, joita saatat joutua maksamaan käyttäessäsi työntekijöiden osakeoptioita. Saadaksesi täydellisen käsityksen tästä ongelmasta, sinun on tiedettävä tarkalleen, minkä tyyppisiä osakkeita sinulla on.

Yritykset tarjoavat kahdenlaisia ​​osakeoptioita – ei-kelpoisia osakeoptioita (NQSO), jotka ovat yleisempiä, ja kannustinoptio-oikeuksia (ISO), joilla on joitain veroetuja, mutta jotka ovat myös monimutkaisempia. Ennen kuin teet mitään päätöksiä tai ryhdyt mihinkään toimiin työntekijöiden osakeoptioiden suhteen, ota selvää, mihin leiriin kuulut.

parhaat pyyhkeet sänkykylvyssä ja sen ulkopuolella

Esimerkiksi, kuten Forbes selittää , ISO:t ovat oikeutettuja IRS:n erityiseen verokohteluun. Tämä tarkoittaa sitä, ettei hän ole sosiaaliturvan, Medicaren tai lähdeveron alainen. Tähän erityiseen verokohteluun liittyy tietysti joitain kriteereitä, mukaan lukien ISO:n myöntäminen vain työntekijöille – ei muun muassa johtajille, konsulteille tai urakoitsijoille. Lisäksi, jotta työntekijä voi säilyttää ISO-erityisveroedut yrityksestä lähtemisen jälkeen, ISO on käytettävä tai myytävä kolmen kuukauden kuluessa yrityksestä eroamisesta. ISO-standardien käyttäminen saattaa kuitenkin laukaista niin sanotun vaihtoehtoisen vähimmäisveron (AMT), joten muista keskustella veroasiantuntijan kanssa, jos sinulla on kysyttävää.

Toisaalta, kun on kyse NQSO:iden harjoittamisesta, maksat veroja – ja tapahtuma ilmoitetaan IRS-lomakkeellasi W-2. Maksat tavanomaista tuloveroa käyttäessäsi optioita ja myyntivoittoja myydessäsi osakkeita, sanoo Investopedia . Tarkka kaava maksamasi verosumman määrittämiseksi on melko yksityiskohtainen, joten sinun kannattaa ottaa yhteyttä ammattilaiseen, joka opastaa sinut tärkeimpien kohtien läpi.

Työntekijöiden osakeoptioiden ja verojen tärkein huomio on tämä: Ymmärrä omistamiesi osakkeiden verovaikutukset.

'On tärkeää, että meillä on verostrategia', Railey selittää. 'Helppoin tapa on suunnitella ajoissa, koska vaihtoehtoja on niin paljon ja ihmiset ovat järkyttyneitä verovaikutuksista.'

Jos olet epävarma, älä arvaa – pyydä näkemystä ammattilaiselta

Kun on kyse sijoittaminen ja kuinka käsitellä osakeoptioita ja niiden monimutkaisuutta, on parempi olla varma kuin katua. Jos sinulla on kysyttävää jostain prosessin osasta, on parasta löytää ammattilainen, joka voi auttaa.

'Sinun on todella haastateltava ja löydettävä pätevä kirjanpitäjä', Railey ehdottaa. 'Usein parhaat tulevat yleensä suosituksesta, ehkä kollegalta tai johtajalta, jolla on kokemusta tämäntyyppisten veroilmoitusten tekemisestä.'

Työntekijöiden osakeostosuunnitelmat

Jotkut yritykset tarjoavat työntekijöiden osakeostosuunnitelman (ESPP), jotka eivät liity ISOihin ja NQSO:hin. Nämä ohjelmat ovat paljon yksinkertaisempia ja voivat myös osoittautua arvokkaiksi.

Osana ESPP:tä työntekijät voivat ostaa yrityksen osakkeita alennettuun hintaan; Tätä varten palkastasi tehdään vähennyksiä jokaisella palkanmaksukaudella (sinä määrität, kuinka paljon palkastasi otetaan suunnitelmaan osallistumisen yhteydessä, kun liityt ESPP:hen).

Nämä vähennykset jätetään syrjään, ja niiden annetaan kertyä tai kasvaa ennalta määritettyyn osakkeiden ostopäivään asti. Ostopäivänä kertyneellä rahalla ostetaan yhtiön osakkeita.

Tämän tyyppisen ohjelman kauneus on, että osakkeet asetetaan sinun saatavillesi yrityksen työntekijänä alennettuun hintaan. Joissakin tapauksissa alennus voi olla varsin merkittävä - jopa 15 prosenttia alle markkina-arvon.

voidaanko vetyperoksidia käyttää puhdistamiseen

'Kannustamme ihmisiä aina liittymään tämäntyyppiseen suunnitelmaan, jos heillä on mahdollisuus', Railey selittää. Olettaen, että osakkeella on kyky arvostaa ajan myötä , alennus on olennaisesti ylimääräinen korvaus yritykseltä.

IRS rajoittaa ESPP-ostosten kokonaismäärän dollarimäärään 25 000 dollariin kalenterivuodessa, Investopedia sanoo.

estääkö urheiluliivien käyttö rintojen kasvua

Tästä tietyntyyppisestä osakkeesta ei peritä veroja – ennen kuin myyt sen. Kun ESPP-osake myydään, työnantajasi alkuperäisestä osakkeen hinnasta antama alennus verotetaan tavallisena tulona, ​​Investopedia kertoo. Lisäksi kaikki tämän hinnan ylittävät ja ylittävät voitot verotetaan sovellettavan myyntivoittoprosentin mukaan.

Ilmeisistä eduista huolimatta työntekijät eivät usein rekisteröidy ESPP-tarjouksiin, koska tällaiset ohjelmat katoavat uuteen työpaikkaan perehtyessä. Vaikka vuorovesi saattaa muuttua tällä rintamalla. Vuodesta 2021 lähtien National Center for Employee Ownershipin mukaan , siellä on noin 6 600 työntekijän osakeomistusohjelmaa, jotka kattavat yli 14 miljoonaa osallistujaa. 2000-luvun alusta lähtien tällaisten osakesuunnitelmien kokonaismäärä on laskenut, mutta osallistujien määrä on kasvanut. Noin 11 miljoonaa näistä osallistujista ostaa työnantajansa osakkeita työntekijöiden osakeostosuunnitelmien kautta.

Jos sinulla on pääsy ESPP:hen ja sinulla on ollut vaikeuksia rekisteröityessäsi, Railey ehdottaa, että nojaudut tähän etuun ja ostat niin paljon alennettuja osakkeita kuin mahdollista – vaikka Investopedia suositteleekin varmistamaan, että sijoitussalkkusi on tasapainossa ja että teet niin. ei saa olla enempää kuin 10-15 prosenttia missään yrityksessä (suojataksesi itseäsi taantumalta).

Glasser tarjoaa samanlaisen varoituksen, ja ehdottaa, että harkitset yrityksen tulevaisuudennäkymiä päätettäessä, osallistutko osakeosto-ohjelmaan.

'Jos uskot, että yrityksellä ei mene hyvin, voit harkita osallistumatta jättämistä', hän selittää. 'Mutta jos sinulle tarjotaan ESPP:tä, tee myönteinen päätös olla osallistumatta tai osallistua. Sinun ei pitäisi vain olla osallistumatta, koska et tiedä mitä tehdä.